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Due-Diligence-Recherchen in Europa

Europa ist bei Geschäftstransparenz und öffentlichen Registern insgesamt vergleichsweise gut aufgestellt. Für Corporate-Intelligence- und Integrity-Due-Diligence-Recherchen hat jedoch jedes Land eigene Besonderheiten. Einige Länder, wie beispielsweise die Schweiz, veröffentlichen keine Informationen über Anteilseigner. In anderen Ländern lassen sich offizielle Unternehmensregister nicht nach dem Namen eines Geschäftsführers durchsuchen. Wieder andere beschränken den Zugang zu Grundbuchdaten oder Gerichtsurteilen. Unsere Experten bei Maddocks Insight verfügen über langjährige Erfahrung in den europäischen Ländern und ihren Eigenheiten. Sie kennen die jeweiligen Informationsgrenzen und wissen, wie sich dennoch belastbare Erkenntnisse gewinnen lassen.

Deutschland

Das deutsche Handelsregister ist seit August 2022 kostenfrei online abrufbar und hat damit das frühere Gebührenmodell abgelöst. Es enthält Unternehmensdaten und eingereichte Dokumente, darunter Gesellschafterlisten für die meisten Gesellschaftsformen. Nach dem Namen eines Geschäftsführers kann jedoch nicht gesucht werden, was die Ermittlung weiterer Mandate einer Person erschwert. Amtliche Bekanntmachungen und Datenbanken privater Anbieter können diese Lücke teilweise schließen. Informationen zu wirtschaftlich Berechtigten werden im Transparenzregister geführt; der öffentliche Zugang wurde nach dem Urteil des Gerichtshofs der Europäischen Union vom November 2022 jedoch zurückgenommen und ist inzwischen weitgehend Behörden vorbehalten.

Auch der Zugriff auf viele andere öffentliche Informationen, etwa zu Grundeigentum, Gerichtsurteilen oder Strafregistern, ist in Deutschland deutlich eingeschränkt. Manche Einschränkungen, beispielsweise bei Insolvenzbekanntmachungen, lassen sich mit der richtigen Recherchestrategie jedoch handhaben.

Österreich

Österreich verfügt im Gegensatz zu Deutschland über eines der ergiebigsten Unternehmensregister Europas. Das Firmenbuch ermöglicht unter anderem Recherchen nach Geschäftsführern und Gesellschaftern. Der Zugang ist allerdings nicht ohne Weiteres möglich und erfolgt in der Regel über ein Abonnement bei einer offiziellen Verrechnungsstelle. Auch Grundbuchinformationen lassen sich auf diesem Weg abrufen.

Schweiz

Die Schweiz gilt zwar als diskreter Standort, erzielte im Korruptionswahrnehmungsindex 2025 jedoch 80 Punkte und belegte damit gemeinsam mit anderen Ländern weltweit den sechsten Platz. Dazu haben auch vorsichtige Schritte hin zu mehr Transparenz beigetragen, etwa die Abschaffung anonymer Inhaberaktien für nicht börsennotierte Gesellschaften im Jahr 2019. Über ZEFIX, die zentrale Handelsregisterdatenbank, sind detaillierte Unternehmensinformationen abrufbar. Das SHAB, die Datenbank für Unternehmensbekanntmachungen, erlaubt zudem Recherchen nach dem Namen eines Geschäftsführers. Angaben zu Anteilseignern werden in den meisten Fällen jedoch nicht veröffentlicht.

Liechtenstein

Liechtenstein stellt zu dort registrierten Gesellschaften recht umfangreiche Informationen bereit; die Zugangsgebühren liegen jedoch deutlich höher als in vielen anderen Ländern. Stiftungen und Trusts werden weiterhin in Liechtenstein registriert, weil für diese Strukturen geringere Offenlegungspflichten gelten als andernorts.

Benelux (Belgien, Niederlande, Luxemburg)

Die Benelux-Länder gelten insgesamt als relativ transparent. Das spiegelt sich jedoch nicht immer in der Menge öffentlich zugänglicher Informationen zu Unternehmen, Geschäftsführern und Anteilseignern wider.

In Belgien liefert die offizielle Datenbank der Kruispuntbank van Ondernemingen beispielsweise grundlegende Unternehmensdaten, darunter aktuelle Geschäftsführer. Gesellschafter und frühere Geschäftsführer werden dort jedoch nicht angezeigt. Diese Informationen müssen in der Regel aus Unternehmensunterlagen oder Jahresabschlüssen erschlossen werden.

Die niederländische Kamer van Koophandel arbeitet mit einem gestaffelten Modell: Einige Basisinformationen sind kostenlos abrufbar, während Auszüge und eingereichte Dokumente kostenpflichtig sind. Gesellschafter einer niederländischen BV, also einer privaten Gesellschaft mit beschränkter Haftung, werden im Register in der Regel nicht aufgeführt, es sei denn, die Gesellschaft hat nur einen einzigen Gesellschafter.

Das luxemburgische Registre de Commerce et des Sociétés ist kostenfrei online abrufbar. Rückwärtssuchen nach Geschäftsführermandaten sind über die Datenbank jedoch nicht direkt möglich. Aus diesem Grund haben wir eine eigene Lösung entwickelt.

Frankreich

Seit der Einführung des französischen Antikorruptionsrahmens Loi Sapin II im Jahr 2016 hat Frankreich spürbare Schritte hin zu mehr Transparenz unternommen. Viele Antikorruptionsverfahren kommen vor Gericht nur langsam voran, und nicht jede Strafverfolgung führt zu einer Verurteilung. Dennoch entfaltet das Gesetz zumindest teilweise eine abschreckende Wirkung.

Unternehmensinformationen sind über das Datenportal des Institut National de la Propriété Industrielle, über Infogreffe sowie über Unternehmensbekanntmachungen im amtlichen Anzeiger BODACC abrufbar. Bei Beteiligungsverhältnissen bleibt Frankreich jedoch hinter manchen anderen Ländern zurück. Informationen zu Anteilseignern müssen häufig mühsam aus Unternehmensunterlagen, Jahresberichten und ähnlichen Quellen rekonstruiert werden.

Spanien

Spanien erzielte im Korruptionswahrnehmungsindex 2025 55 Punkte und lag damit unter vielen westeuropäischen Nachbarn sowie unter dem regionalen Durchschnitt. Mehrere öffentlichkeitswirksame Korruptionsfälle haben die Integrität des öffentlichen Sektors immer wieder in den Mittelpunkt gerückt. Das Registro Mercantil, das Handelsregister, stellt Unternehmensinformationen gegen Gebühr bereit, darunter grundlegende Firmendaten, Jahresabschlüsse und Angaben zu Geschäftsführern. Informationen zu Anteilseignern sind jedoch meist nicht direkt abrufbar und müssen häufig aus verschiedenen Quellen rekonstruiert werden.

Vereinigtes Königreich

Im Vereinigten Königreich war es lange sehr einfach, Unternehmen auch mit fiktiven Angaben zu gründen. Der Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 brachte die größte Reform von Companies House seit dessen Bestehen, einschließlich schrittweise eingeführter Identitätsprüfungen für Geschäftsführer und Personen mit maßgeblicher Kontrolle (PSCs). Künftig dürften die Registerinformationen dadurch zuverlässiger werden.

HM Land Registry stellt Informationen zu Grundeigentum gegen eine geringe Gebühr bereit. Zudem sind mehrere Register zu Gerichtsurteilen online abrufbar.

Irland

In Irland können Dokumente beim Companies Registration Office (CRO) einzeln gegen Gebühr abgerufen werden. So lassen sich Informationen zu Gesellschaftern, Geschäftsführern, Jahresabschlüssen und ähnlichen Unterlagen beschaffen. Das Register of Beneficial Ownership (RBO) war ursprünglich öffentlich zugänglich; wie bei anderen Registern wirtschaftlich Berechtigter in der EU wurde der Zugang nach dem EuGH-Urteil jedoch eingeschränkt.

Ganz gleich, in welchem europäischen Land sich Ihr Untersuchungsgegenstand befindet: Maddocks Insight unterstützt Sie bei Due-Diligence-Recherchen in ganz Europa. Bitte kontaktieren Sie uns, um Ihr konkretes Mandat vertraulich zu besprechen.