专项调查
当问题已经发生时
并非所有问题都能在事前筛查中被排除。指控可能浮出水面，审计可能提出疑问，举报人可能主动披露情况，或一段原本看似稳固的关系开始显露裂痕。到了这一阶段，问题已不再是是否继续推进，而是需要查明究竟发生了什么、涉及哪些人员，以及应当采取何种措施。
这正是我们的专项调查工作不同于诚信尽职调查或强化尽职调查之处。尽职调查面向未来：它在您作出承诺之前，对合作伙伴或目标对象进行筛查。相比之下，专项调查通常具有反应性，是在事后以严谨方式重建事实经过、厘清责任和评估后续应对的过程。
我们调查哪些问题？
每一项专项调查都会围绕触发调查的具体关切来界定范围。我们在这一领域的工作通常包括：
- 针对员工、董事或管理层涉嫌不当行为的内部调查
- 利益冲突调查，例如内部人员可能与供应商、客户、交易对手或竞争对手存在未披露的关联
- 舞弊、回扣、串标和采购违规问题调查
- 资产挪用调查，以及价值流向何处的问题
- 对举报人指控、内部审计发现或监管询问开展事实核查和合规调查
- 交易后问题调查，即在交易完成后才暴露出的相关风险或异常情况
在每一种情形下，核心任务都是一致的：从怀疑出发，形成清晰、基于证据的事实图景。
利益冲突与隐蔽关联
利益冲突是最难发现的问题之一，原因正在于相关人员往往有充分动机将其隐藏。员工可能将合同导向某家公司，而其本人、亲属或关联人士在该公司持有未披露权益；交易对手也可能隐藏在一连串控股实体背后，以掩盖最终受益人的身份。
查明此类关联是我们的核心优势之一。通过在多个司法辖区，并以当地语言，交叉查阅公司登记、董事任职记录、诉讼文件和受益所有权数据，我们能够追踪单一司法辖区检索或仅限英语的检索可能遗漏的关联。对于难以查询的相关公开数据集，我们的自有数据库服务能够将原本难以检索的记录转化为可反向检索的数据，使我们能够从一个姓名出发，向外梳理与之相关的实体、权益和关系网络。
我们如何开展专项调查？
我们的工作贯穿两项原则。第一是使用一手资料和当地语言来源：使用当地语言开展研究，而不是依赖翻译材料，能够让我们对任何调查对象、交易或争议事实形成更丰富、更准确的理解。第二是谨慎保密。此类专项调查往往具有敏感性，我们会以保密方式开展工作，并始终意识到调查结果最终可能需要用于支持纪律处分、诉讼或监管回应。
在实践中，一项专项调查通常会包括：核实相关实体的注册和所有权信息；检索媒体档案、开放来源和第三方数据库；审阅相关司法辖区的诉讼记录和法院文件；核查制裁名单和观察名单；并梳理连接各方的所有权结构和关系网络。
我们的研究也经常涉及通过社交媒体平台开展关系网络梳理。
我们与您的内部团队、法律顾问以及在适当情况下的法务会计师协同工作，以情报分析、证据梳理和跨境研究补充其工作，从而建立更完整的全局视角。
为什么这很重要
专项调查的结果很少会长期停留在内部层面。它们可能影响是否解雇员工、追回被挪用资产、提起或应对诉讼，或回应监管机构。对于业务涉及美国或英国的企业而言，美国《反海外腐败法》（FCPA）和英国《反贿赂法》进一步提高了风险水平，因为监管机构已经表明，若企业未能及时通过调查发现并处理相关行为，监管机构可能就此追究责任。尽早、准确地厘清事实，既能保护处理结果，也能保护组织本身。
为什么选择 Maddocks Insight？
Maddocks Insight 成立于2011年，是一家精品企业情报咨询机构。这意味着我们能够快速、谨慎地回应敏感事项，而不是将其套入标准化模板。我们的多语言团队将深厚的语言能力与国际事务专业知识相结合，使我们能够在欧洲大部分地区、中东和北非、撒哈拉以南非洲大部分地区、南美和北美以及中国开展专项调查。我们的客户包括四大会计师事务所、国际律师事务所和专业风险咨询机构，其中许多客户由我们以保密分包方式提供支持。
